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Imagina que recibes una llamada que nadie quiere recibir: ha fallecido un ser querido y, al empezar a ordenar sus asuntos, descubres que dejó deudas. Deudas con Hacienda, con la Seguridad Social, una hipoteca que no se pagó a tiempo, o un préstamo personal pendiente. ¿Qué pasa con todo eso? ¿Lo tienes que pagar? La respuesta corta es: sí, mientras aceptes la herencia. Pero la historia completa tiene matices importantes que pueden salvarte de un gran problema económico.
Las deudas no desaparecen con la muerte
Según el Código Civil español, la herencia se compone de bienes, derechos y obligaciones. Esto significa que, cuando alguien fallece, todo su patrimonio (lo bueno y lo malo) pasa automáticamente a sus herederos si aceptan la herencia. Las deudas con Hacienda, la Seguridad Social, los bancos y los préstamos personales se heredan junto con la casa, el coche y el dinero del banco.
Lo que mucha gente desconoce es que las sanciones no se heredan, solo las deudas principales. Si Hacienda multó al fallecido por una infracción, esa multa desaparece con él. Pero el impuesto de la renta que no pagó, sí tienes que liquidarlo.
Cómo actúa cada acreedor
Hacienda tiene prioridad
Hacienda es un acreedor especial. Tiene prelación de cobro sobre otros acreedores, lo que quiere decir que se cobra antes. Si el fallecido debía dinero al fisco, Hacienda puede exigir el pago incluso antes de que tú hayas pagado el Impuesto de Sucesiones. El plazo de prescripción es de 4 años, así que si la deuda tiene más tiempo, quizás no tengas que pagarla.
La Seguridad Social también cobra
Las deudas con la Seguridad Social se heredan y los herederos responden solidariamente. Esto significa que si hay varios herederos, cada uno puede ser obligado a pagar el total de la deuda, no solo su parte proporcional. El plazo de prescripción también es de 4 años.
La hipoteca: el banco puede ejecutar la vivienda
Si el fallecido tenía una hipoteca pendiente, tú te subrogas en su posición. El banco te exige que sigas pagando las cuotas. Si no pagas, el banco puede ejecutar la garantía, es decir, la vivienda para recuperar su dinero. El plazo de prescripción de las hipotecas es de 20 años, así que es una deuda de larga duración.
Los préstamos personales
Los préstamos personales, incluidas las tarjetas de crédito y los alquileres impagados, también se heredan. El plazo de prescripción es de 5 años. Si no pagas, el acreedor puede demandarte y embargar tus bienes.
Tres formas de aceptar la herencia
La forma en que aceptes la herencia determina hasta dónde llegas con tu patrimonio personal.
Aceptación pura y simple
Es la más común y la más arriesgada. Aceptas todos los bienes y todas las deudas, y respondes con tu propio patrimonio presente y futuro si las deudas superan los bienes heredados. Si heredas 100.000 € pero deudas de 150.000 €, tienes que pagar los 50.000 € restantes de tu bolsillo.
Aceptación a beneficio de inventario
Esta es la opción inteligente cuando hay deudas. Solo respondes de las deudas hasta donde alcancen los bienes de la herencia. Tu patrimonio personal queda protegido. Para hacerla, debes acudir a un notario y levantar un inventario de lo que el fallecido tenía y debía.
Renuncia a la herencia
Si las deudas superan claramente los bienes, puedes renunciar a la herencia. No heredas deudas ni bienes. Si todos los herederos renuncian, las deudas pueden pasar al Estado (solo hasta donde alcancen los bienes).
Un ejemplo práctico
Imagina que tu padre fallece en 2026 y te deja:
- Una vivienda valorada en 200.000 €
- Una hipoteca pendiente de 150.000 €
- Deudas con Hacienda de 20.000 €
- Un préstamo personal de 10.000 €
Si aceptas pura y simplemente, tienes que pagar los 180.000 € de deudas. Con la vivienda de 200.000 €, te quedan 20.000 € limpios. Pero si las deudas fueran de 250.000 €, tendrías que pagar 50.000 € de tu propio patrimonio.
Si aceptas a beneficio de inventario, solo pierdes los bienes heredados. Tu dinero personal está protegido.
¿Qué hacer antes de aceptar?
Antes de aceptar cualquier herencia, investiga el estado de endeudamiento del fallecido. Pide informes de la Seguridad Social, consulta en Hacienda, revisa los extractos bancarios y pide información al banco sobre la hipoteca. En Cataluña, especialmente, es recomendable consultar con un abogado especializado en derecho sucesorio, ya que las deudas pueden poner en peligro toda la herencia si no se gestionan bien.
¿Te ha tocado gestionar una herencia con deudas? En Asesoría Moguel, con más de 45 años de experiencia en Badalona, te ayudamos a navegar por el laberinto legal de las herencias, las deudas con Hacienda y la Seguridad Social, y a decidir si aceptar, aceptar a beneficio de inventario o renunciar. No te arriesgues con tu patrimonio personal.
